发布日期：2024-08-08 07:04 点击次数：125
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福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
证券代码：600483 证券简称：福能股份
福建福能股份有限公司
向不特定对象刊行可调度公司债券
预案
二〇二四年八月
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
刊行东谈主声明
一、公司及董事会整体成员保证公告内容确凿、准确、完好，阐明不存在虚
假纪录、误导性禀报或紧要遗漏，并对本预案内容真是凿性、准确性、完好性承
担个别和连带的法律背负。
二、本次向不特定对象刊行可调度公司债券完成后，公司规划与收益的变化
由公司自行厚爱；因本次向不特定对象刊行可调度公司债券引致的投资风险由投
资者自行厚爱。
三、本预案是公司董事会对本次向不特定对象刊行可调度公司债券的讲明，
任何与之相背的声明均属空虚禀报。
四、投资者如有任何疑问，应谋划我方的股票牙东谈主、讼师、专科司帐师或
其他专科参谋人。
五、本预案所述事项并不代表审核、注册部门对于本次向不特定对象刊行可
调度公司债券联系事项的本体性判断、阐明、批准或注册。本预案所述本次向不
特定对象刊行可调度公司债券联系事项的收效和完成尚待公司鼓吹大会审议、上
海证券走动所刊行上市审核并报经中国证券监督照顾委员会（以下简称“中国证
监会”）注册，且最终以中国证监会注册的决议为准。
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
一、本次刊行稳健《上市公司证券刊行注册照顾见地》向不特定对象刊行证券
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
释义
除非另有讲明，以下简称在本预案中的含义如下：
刊行东谈主、公司、本公司、福
指 福建福能股份有限公司
能股份
福建省国资委、实验禁止
指 福建省东谈主民政府国有钞票监督照顾委员会
东谈主
福能集团、控股鼓吹 指 福建省动力集团有限背负公司
本次刊行 指 福能股份本次向不特定对象刊行可调度公司债券的算作
可转债 指 可调度公司债券
福建省东桥热电有限背负公司（原名：福建惠安泉惠发
东桥热电 指
电有限背负公司）
福能华润 指 福能华润（惠安）风电有限公司
电网公司 指 国度电网公司及中国南边电网有限背负公司
《福建福能股份有限公司向不特定对象刊行可调度公司
《召募讲明书》 指
债券召募讲明书》
元、万元、亿元 指 东谈主民币元、东谈主民币万元、东谈主民币亿元
A股 指 东谈主民币时时股票
中国证监会、证监会 指 中国证券监督照顾委员会
注：本预案中部分统共数与各分项数值之和在余数上如有各别，均为四舍五入原因酿成。
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一、本次刊行稳健《上市公司证券刊行注册照顾见地》向不特定对象刊行证
券条件的讲明
左证《中华东谈主民共和国公司法》《中华东谈主民共和国证券法》《上市公司证券
刊行注册照顾见地》等法律、法例及步履性文献的联系规矩，公司董事会对公司
的实验情况及联系事项逐项进行自查，以为公司稳健现行法律、法例及步履性文
件中对于上市公司向不特定对象刊行可调度公司债券的关联规矩，具备向不特定
对象刊行可调度公司债券的条件。
二、本次刊行概况
（一）刊行证券的种类
本次公开刊行证券的种类为可调度为公司A股股票的可调度公司债券。本次
可转债及翌日调度的公司A股股票将在上海证券走动所上市。
（二）刊行领域
聚拢公司情况及投资筹画，本次可转债的拟刊行总和不跳跃东谈主民币
上述额度范围内笃定。
（三）票面金额和刊行价钱
本次可转债每张面值为100元东谈主民币，按面值刊行。
（四）债券期限
本次可转债的存续期限为自觉行之日起6年。
（五）债券利率
本次刊行的可调度公司债券票面利率的笃定方式及每一计息年度的最终利
率水平，提请公司鼓吹大会授权公司董事会在刊行前左证国度战略、市集气象和
公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商笃定。
本次可调度公司债券在刊行完成前如遇银行进款利率疗养，则公司鼓吹大会
授权董事会对票面利率作相应疗养。
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（六）还本付息的期限和方式
本次刊行的可调度公司债券选拔每年付息一次的付息方式，到期归赵扫数未
调度为公司A股股票的可转债本金并支付临了一年利息。
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债合手有东谈主按合手有的本次
可转债票面总金额自本次可转债刊行首日起每满一年可享受确当期利息。
年利息的狡计公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次可转债合手有东谈主在计息年度（以下简称“以前”、“每年”）付息
债权登记日合手有的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债确以前票面利率。
（1）本次可转债选拔每年付息一次的付息方式，计息肇端日为本次可转债
刊行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可转债刊行首日起每满一年确当
日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个走动日，顺延本事不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一走动日，
公司将在每年付息日之后的五个走动日内支付以前利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）苦求调度成公司股票的可调度公司债券，公司不再向其
合手有东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）本次可转债合手有东谈主所获取利息收入的应酬税项由可转债合手有东谈主承担。
（七）转股期限
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本次刊行的可转债转股期自觉行完结之日起满六个月后的第一个走动日起
至可转债到期日止。可转债合手有东谈主对转股或者不转股有取舍权，并于转股的次日
成为公司鼓吹。
（八）转股价钱的笃定和疗养
本次刊行的可调度公司债券的启动转股价钱不低于召募讲明书公告日前二
十个走动日公司A股股票走动均价（若在该二十个走动日内发生过因除权、除息
引起股价疗养的情形，则对疗养赶赴翌日的走动价按过程相应除权、除息疗养后
的价钱狡计）和前一个走动日公司A股股票走动均价。具体启动转股价钱提请公
司鼓吹大会授权董事会在刊行前左证市集气象和公司具体情况与保荐机构（主承
销商）协商笃定。
前二十个走动日公司A股股票走动均价=前二十个走动日公司A股股票走动
总和/该二十个走动日公司A股股票走动总量；
前一个走动日公司A股股票走动均价=前一个走动日公司A股股票走动总和/
该日公司A股股票走动总量。
在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股及派送现款股利等情况使公司股
份发生变化时，将按下述公式进行转股价钱的疗养（保留极少点后两位，临了一
位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/(1+n)；
增发新股或配股：P1=(P0+A×k)/（1+k）；
上述两项同期进行时：P1=(P0+A×k)/(1+n+k)；
派送现款股利：P1=P0–D；
上述三项同期进行：P1=（P0–D+A×k）/(1+n+k)。
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其中：P0为疗养前转股价，n为派送股票股利或转增股本率，k为增发新股或
配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现款股利，P1为疗养后转股价。
当公司出现上述股份和/或鼓吹权益变化情况时，将纪律进行转股价钱疗养，
并在上海证券走动所网站或中国证监会指定的上市公司信息深入媒体上刊登相
关公告，并于公告中载明转股价钱疗养日、疗养见地及暂停转股本事（如需）。
当转股价钱疗养日为本次刊行的可调度公司债券合手有东谈主转股苦求日或之后、调度
股份登记日之前，则该合手有东谈主的转股苦求按公司疗养后的转股价钱践诺。
当公司发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数目和
/或鼓吹权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债合手有东谈主的债权益益或转股
养殖权益时，公司将视具体情况按照自制、自制、公允的原则以及充分保护本次
刊行的可转债合手有东谈主权益的原则疗养转股价钱。关联转股价钱疗养内容及操作办
法将依据届时国度关联法律法例、证券监管部门和上海证券走动所的联系规矩制
订。
（九）转股价钱向下修正条件
在本次刊行的可转债存续本事，当公司股票在职意贯穿三十个走动日中至少
有十五个走动日的收盘价低于当期转股价钱的85%时，公司董事会有权建议转股
价钱向下修正决议并提交公司鼓吹大会表决。
上述决议须经出席会议的鼓吹所合腕表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，合手有本次可转债的鼓吹应当秘籍。修正后的转股价钱应不低
于该次鼓吹大会召开日前二十个走动日公司股票走动均价和前一个走动日公司
股票走动均价，且同期不得低于最近一期经审计的每股净钞票值及股票面值。
若在前述三十个走动日内发生过转股价钱疗养的情形，则在转股价钱疗养日
前的走动日按疗养前的转股价钱和收盘价狡计，在转股价钱疗养日及之后的走动
日按疗养后的转股价钱和收盘价狡计。
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如公司决定向下修正转股价钱时，公司将在中国证监会指定的上市公司信息
深入媒体上刊登联系公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股本事（如需）
等联系信息。从股权登记日后的第一个走动日（即转股价钱修正日）脱手还原转
股苦求并践诺修正后的转股价钱。若转股价钱修正日为转股苦求日或之后、调度
股份登记日之前，该类转股苦求应按修正后的转股价钱践诺。
（十）转股股数笃定方式以及转股时不及一股金额的处理方法
本次可转债合手有东谈主在转股期限内苦求转股时，转股数目的狡计方式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：Q为转股数目；V为可转债合手有东谈主苦求转股的可转债票面总金额；P为
苦求转股当日有用的转股价钱。
本次可转债合手有东谈主苦求调度成的股份须是整数股。本次可转债合手有东谈主经苦求
转股后，对所剩可转债不及调度为一股股票的余额，公司将按照上海证券走动所
等部门的关联规矩，在可转债合手有东谈主转股后的5个走动日内以现款兑付该部分可
转债的票面金额以及该余额对应确当期应计利息。
（十一）赎回条件
在本次可转债期满后五个走动日内，公司将赎回一齐未转股的本次可转债，
具体赎回价钱提请公司鼓吹大会授权董事会左证刊行时市集情况与保荐机构（主
承销商）协商笃定。
在本次可转债转股期限内，若是公司股票在职何贯穿三十个走动日中至少有
十五个走动日的收盘价钱不低于当期转股价钱的130%（含130%），或本次可转
债未转股余额不及东谈主民币3,000万元时，公司有权决定按照本次可转债面值加当
期应计利息的价钱赎回一齐或部分未转股的本次可转债。
当期应计利息的狡计公式为：IA=B×i×t/365
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其中，IA指当期应计利息；B指本次可转债合手有东谈主合手有的将赎回的本次可转
债票面总金额；i指本次可转债以前票面利率；t指计息天数，即从上一个计息日
起至本计息年度赎回日止的实验日期天数（算头不算尾）。
若在前述三十个走动日内发生过转股价钱疗养的情形，则在转股价钱疗养日
前的走动日按疗养前的转股价钱和收盘价钱狡计，在转股价钱疗养日及之后的交
易日按疗养后的转股价钱和收盘价钱狡计。
（十二）回售条件
在本次可转债临了两个计息年度内，若是公司股票收盘价钱在职何贯穿三十
个走动日低于当期转股价钱的70%（不含70%）时，本次可转债合手有东谈主有权将其
合手有的本次可转债一齐或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。
若在上述走动日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次刊行的可调度公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现
金股利等情况而疗养的情形，则在转股价钱疗养日前的走动日按疗养前的转股价
格和收盘价钱狡计，在转股价钱疗养日及之后的走动日按疗养后的转股价钱和收
盘价钱狡计。若是出现转股价钱向下修正的情况，则上述“贯穿三十个走动日”
须从转股价钱疗养之后的第一个走动日起按修正后的转股价钱再行狡计。
当期应计利息的狡计方式参见第（十一）条赎回条件的联系内容。
在本次可转债的临了两个计息年度内，可转债合手有东谈主在每年回售条件初度满
足后可按上述商定条件应用回售权一次，若在初度逍遥回售条件而可转债合手有东谈主
未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不行再应用回
售权。可转债合手有东谈主不行屡次应用部分回售权。
若本次可转债召募资金运用的实施情况与公司在《召募讲明书》中的应承相
比出现紧要变化，且该变化被中国证监会、上海证券走动所认定为改造召募资金
用途的，本次可转债合手有东谈主享有一次回售的权益，即可转债合手有东谈主有权以债券面
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值加受骗期应计利息的价钱向公司回售其合手有的部分或者一齐本次可转债。在上
述情形下，本次可转债合手有东谈主在附加回售条件逍遥后，不错在公司公告后的附加
回售申报期内进行回售，可转债合手有东谈主在本次附加回售申报期内空虚施回售的，
不行再应用该附加回售权。当期应计利息的狡计方式参见第（十一）条赎回条件
的联系内容。
（十三）转股年度关联股利的包摄
因本次可转债转股而加多的公司A股股票享有与原A股股票同等的权益，在
股利分配的股权登记日当日下昼收市后登记在册的扫数时时股鼓吹（含因本次可
转债转股形成的鼓吹）均参与当期利润分配，享有同等权益。
（十四）刊行方式及刊行对象
本次可转债的具体刊行方式提请鼓吹大会授权董事会与保荐机构（主承销商）
左证法律、法例的联系规矩协商笃定。
本次可转债的刊行对象为合手有中国证券登记结算有限背负公司上海分公司
证券账户的当然东谈主、法东谈主、证券投资基金、稳健法律规矩的其他投资者等（国度
法律、法例破裂者除外）。
（十五）向原鼓吹配售的安排
本次刊行的可调度公司债券给予公司原A股鼓吹优先配售权，原鼓吹有权放
弃优先配售权。向原鼓吹优先配售的具体比例提请公司鼓吹大会授权董事会在发
行前左证市集情况笃定，并在本次刊行可调度公司债券的刊行公告中赐与深入。
原鼓吹优先配售之外的余额和原鼓吹烧毁优先配售后的部分将通过上海证
券走动所走动系统网上刊行的方式进行，或者通过网下对机构投资者发售和通过
上海证券走动所走动系统网上刊行网络拢的方式进行，余额由承销商包销。具体
刊行方式由鼓吹大会授权董事会与保荐机构（主承销商）在刊行前协商笃定。
（十六）债券合手有东谈主会议联系事项
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公司制定了《福建福能股份有限公司可调度公司债券合手有东谈主会议法则》，明
确了本次向不特定对象刊行可调度公司债券合手有东谈主会议的权限范围、模式和决议
收效条件等内容。
（十七）本次召募资金用途
本次向不特定对象刊行可转债拟召募资金总和不跳跃东谈主民币390,000万元
（含本数），扣除刊行用度后拟用于以下技俩：
单元：万元
序号 技俩称呼 拟投资总和 召募资金拟投资额
泉惠石化工业区2×660MW超超临界
热电联产技俩
统共 1,536,833.00 390,000.00
若本次刊行实验召募资金净额低于上述技俩拟干与召募资金总和，不及部分
将由公司以自有资金或通过其他融资方式处分。
若公司在本次刊行的召募资金到位前，左证公司规划气象和发展狡计，利用
自筹资金对召募资金技俩进行先行干与，则先行干与部分将在本次刊行召募资金
到位后以召募资金赐与置换。
公司董事会不错在不改造召募资金投资技俩的前提下，左证召募资金投资项
目的实验情况，对上述技俩的召募资金干与规章和金额进行得当疗养。
（十八）评级事项
公司将聘用资信评级机构为公司本次刊行可转债出具资信评级报恩。
（十九）担保事项
本次刊行的可转债不提供担保。
（二十）召募资金的存管
公司已制订召募资金照顾联系轨制，本次刊行的可转债的召募资金将存放于
公司董事会指定的召募资金专项账户中。具体开户事宜将在刊行前由公司董事会
笃定。
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（二十一）本次刊行决议的有用期限
公司本次可转债决议的有用期限为十二个月，自本次刊行决议经公司鼓吹大
会审议通过之日起狡计。
三、财务司帐信息及照顾层谋划与分析
（一）最近三年的钞票欠债表、利润表、现款流量表
公司2021年度财务报恩照旧立信司帐师事务所（罕见时时合股）审计；2022年
度和2023年度财务报恩照旧致同司帐师事务所（罕见时时合股）审计。
单元：元
技俩 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动钞票：
货币资金 5,830,935,117.58 3,972,255,695.67 2,915,111,836.65
应收单据 45,917,374.77 33,831,274.93 10,306,601.92
应收账款 4,813,537,246.86 4,582,097,768.12 3,001,142,131.38
应收款项融资 5,103,986.23 17,702,569.66 90,097,867.44
预支款项 25,839,839.55 87,932,220.09 229,343,944.03
其他应收款 27,982,205.85 14,711,310.66 46,339,466.30
其中：应收利息 45,222.25 2,188,754.20
应收股利 4,144,415.72 - 30,000,000.00
存货 664,194,612.13 695,506,583.01 528,953,201.59
其他流动钞票 351,681,158.90 399,706,210.66 351,730,620.64
流动钞票统共 11,765,191,541.87 9,803,743,632.80 7,173,025,669.95
非流动钞票：
长久股权投资 9,342,826,339.88 8,770,821,388.67 7,649,912,812.11
其他权益用具投
资
投资性房地产 2,502,336.63 2,905,920.24 3,309,503.85
固定钞票 25,663,215,569.09 27,499,140,823.93 18,394,355,099.19
在建工程 1,543,221,177.86 350,712,218.03 7,512,768,467.65
使用权钞票 12,488,718.46 17,646,528.40 804,338,121.07
无形钞票 568,633,279.63 469,059,981.75 470,935,081.23
商誉 95,375,144.60 55,824,989.69 148,826,688.86
长久待摊用度 20,057,277.74 13,427,370.51 11,487,764.31
递延所得税钞票 159,946,485.64 201,622,032.20 237,976,563.10
其他非流动钞票 877,175,324.16 725,830,536.82 1,099,561,969.99
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技俩 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
非流动钞票统共 38,924,434,961.89 38,726,901,566.64 36,952,467,937.36
钞票统共 50,689,626,503.76 48,530,645,199.44 44,125,493,607.31
流动欠债：
短期借款 1,610,533,706.41 2,174,114,479.15 1,830,000,000.00
应酬单据 - - 14,450,000.00
应酬账款 2,201,691,485.53 3,666,458,675.66 2,705,131,395.83
合同欠债 35,692,024.21 43,408,943.81 44,908,213.75
应酬员工薪酬 51,160,073.10 52,797,369.32 63,166,373.84
应交税费 236,991,406.34 196,792,556.84 182,151,728.26
其他应酬款 117,546,001.92 155,910,180.04 180,791,442.98
其中：应酬利息 1,510,416.28 20,970,220.12
应酬股利 27,453.78 26,618.58 26,180.10
一年内到期的非
流动欠债
其他流动欠债 41,382,111.45 12,440,260.81 4,683,900.48
流动欠债统共 7,573,443,751.64 8,583,668,505.58 6,165,405,155.78
非流动欠债：
长久借款 14,208,380,082.34 13,319,787,216.71 14,147,651,050.54
应酬债券 - 1,209,543,302.85 1,173,013,842.46
租出欠债 2,015,253.65 2,977,068.19 800,662,322.88
长久应酬款 747,577,213.86 756,026,979.40 -
长久应酬员工薪
酬
预测欠债 4,572,005.26 8,533,333.33 -
递延收益 38,858,489.27 45,183,660.73 50,448,232.19
递延所得税欠债 159,533,830.46 75,775,091.60 80,246,951.54
非流动欠债统共 15,163,573,490.75 15,420,262,846.50 16,255,162,383.00
欠债统共 22,737,017,242.39 24,003,931,352.08 22,420,567,538.78
扫数者权益（或
鼓吹权益）：
实收老本（或股
本）
其他权益用具 225,591,153.64 225,595,396.29 225,635,524.73
老本公积 6,304,481,651.09 6,251,007,942.61 6,246,708,295.19
其他抽象收益 11,125,974.15 -3,186,674.70 -3,120,733.50
专项储备 30,286,432.29 2,714,049.49 -
盈余公积 1,043,314,914.44 938,763,537.08 810,544,899.81
未分配利润 9,524,895,496.80 8,374,171,890.44 6,317,518,055.68
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
技俩 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
包摄于母公司所
有者权益（或股 21,921,508,684.41 19,984,504,353.21 17,792,695,272.91
东权益）统共
少数鼓吹权益 6,031,100,576.96 4,542,209,494.15 3,912,230,795.62
扫数者权益（或
鼓吹权益）统共
欠债和扫数者权
益（或鼓吹权 50,689,626,503.76 48,530,645,199.44 44,125,493,607.31
益）统共
单元：元
技俩 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、贸易总收入 14,694,918,796.23 14,317,872,537.55 12,155,914,651.57
其中：贸易收入 14,694,918,796.23 14,317,872,537.55 12,155,914,651.57
二、贸易总成本 12,330,242,778.55 119,93,160,608.31 10,938,705,788.29
其中：贸易成本 11,191,943,716.27 10,891,395,442.69 10,011,616,368.15
税金及附加 85,056,905.55 82,562,694.40 75,845,460.82
销售用度 23,350,156.32 23,417,828.41 34,242,226.30
照顾用度 296,223,378.82 257,651,229.46 237,615,504.22
研发用度 129,896,294.38 108,231,654.03 70,574,371.60
财务用度 603,772,327.21 629,901,759.32 508,811,857.20
其中：利息用度 652,423,630.72 666,817,918.89 544,082,642.32
利息收入 49,468,853.23 37,125,222.16 36,802,392.59
加：其他收益 83,011,941.14 91,292,830.08 73,204,489.31
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：春联营企业
和互助企业的投资 1,177,890,183.78 1,293,172,394.67 561,262,151.03
收益
信用减值损失（损
-1,265,210.33 -15,117,228.68 -663,785.60
失以“-”号填列）
钞票减值损失（损
-4,334,100.82 -97,914,625.20 -62,118,105.47
失以“-”号填列）
钞票处置收益（损
失以“－”号填列）
三、贸易利润（亏
损以“－”号填 3,684,862,625.87 3,615,319,205.25 1,830,266,464.03
列）
加：贸易外收入 4,937,260.32 21,601,564.81 9,901,706.29
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
技俩 2023 年度 2022 年度 2021 年度
减：贸易外支拨 59,042,532.04 11,962,526.82 40,869,922.45
四、利润总和（亏
损总和以“－”号 3,630,757,354.15 3,624,958,243.24 1,799,298,247.87
填列）
减：所得税用度 433,790,044.19 340,986,819.41 146,176,761.25
五、净利润（净亏
损以“－”号填 3,196,967,309.96 3,283,971,423.83 1,653,121,486.62
列）
（一）按规划合手续
性分类
（净损失以“－”号 3,196,967,309.96 3,283,971,423.83 1,653,121,486.62
填列）
（净损失以“－”号 - - -
填列）
（二）按扫数权归
属分类
东的净利润（净亏 2,623,474,968.92 2,594,551,291.08 1,359,214,028.83
损以“-”号填列）
（净损失以“-”号填 573,492,341.04 689,420,132.75 293,907,457.79
列）
六、其他抽象收益
的税后净额
（一）包摄母公司
扫数者的其他抽象 14,312,648.85 -65,941.20 2,428,042.50
收益的税后净额
损益的其他抽象收 14,312,648.85 -65,941.20 2,428,042.50
益
益的其他抽象收益
（二）包摄于少数
鼓吹的其他抽象收
益的税后净额
七、抽象收益总和 3,211,279,958.81 3,283,905,482.63 1,655,549,529.12
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
技俩 2023 年度 2022 年度 2021 年度
（一）包摄于母公
司扫数者的抽象收 2,637,787,617.77 2,594,485,349.88 1,361,642,071.33
益总和
（二）包摄于少数
鼓吹的抽象收益总 573,492,341.04 689,420,132.75 293,907,457.79
额
八、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
单元：元
技俩 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、规划算作产生的
现款流量：
销售商品、提供劳务
收到的现款
收到的税费返还 76,609,519.15 437,471,946.63 79,353,373.50
收到其他与规划算作
关联的现款
规划算作现款流入小
计
购买商品、领受劳务
支付的现款
支付给员工及为员工
支付的现款
支付的各项税费 867,752,956.43 930,775,713.63 736,963,496.06
支付其他与规划算作
关联的现款
规划算作现款流出小
计
规划算作产生的现款
流量净额
二、投资算作产生的
现款流量：
收回投资收到的现款 - - -
取得投资收益收到的
现款
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
技俩 2023 年度 2022 年度 2021 年度
处置固定钞票、无形
钞票和其他长久钞票 7,339,474.51 19,082,575.83 13,497,748.37
收回的现款净额
处置子公司过火他营
业单元收到的现款净 - - 15,219,394.28
额
收到其他与投资算作
关联的现款
投资算作现款流入小
计
购建固定钞票、无形
钞票和其他长久钞票 2,075,717,889.05 1,830,872,282.10 6,448,428,082.68
支付的现款
投资支付的现款 319,427,500.00 202,969,332.00 2,751,671,722.02
取得子公司过火他营
业单元支付的现款净 - - 64,399,500.00
额
支付其他与投资算作
关联的现款
投资算作现款流出小
计
投资算作产生的现款
-1,574,373,237.44 -1,621,327,923.08 -8,606,033,253.90
流量净额
三、筹资算作产生的
现款流量：
接收投资收到的现款 819,149,850.00 185,500,000.00 563,500,000.00
其中：子公司接收少
数鼓吹投资收到的现 819,149,850.00 185,500,000.00 196,000,000.00
金
取得借款收到的现款 4,516,461,196.95 3,990,500,000.00 12,665,959,603.33
收到其他与筹资算作
- - -
关联的现款
筹资算作现款流入小
计
偿还债务支付的现款 4,746,436,150.41 3,386,995,776.90 4,995,453,744.32
分配股利、利润或偿
付利息支付的现款
其中：子公司支付给
少数鼓吹的股利、利 339,201,419.67 369,366,418.14 73,303,000.00
润
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技俩 2023 年度 2022 年度 2021 年度
支付其他与筹资算作
关联的现款
筹资算作现款流出小
计
筹资算作产生的现款
-1,193,713,952.96 -601,578,850.69 7,037,849,474.73
流量净额
四、汇率变动对现款
及现款等价物的影响
五、现款及现款等价
物净加多额
加：期初现款及现款
等价物余额
六、期末现款及现款
等价物余额
（二）合并财务报表范围过火变化情况
①非归拢禁止下企业合并
资子公司福建省福能新动力有限背负公司与福建惠安泉惠发电有限背负公司签
订附收效条件的《福能华润（惠安）风电有限公司60%股权转让条约》，以6,439.95
万元受让其合手有的福能华润60%股权。2021年1月29日，股权过户完结，并办妥相
关工商变更登记手续，自此公司合手有福能华润60%股权，福能华润于当期纳入合
并报表范围。具体情况如下：
注册老本 合手股比
公司称呼 变化标的 成马上间 取得方式
（万元） 例
福能华润（惠安）风电有 非归拢禁止下
加多 2016-12-15 16,780.00 60%
限公司 企业合并
②处置子公司
原合手有的福建福能东南热电有限背负公司（以下简称“东南热电”）65%的股权
转让给福建省东南电化股份有限公司。2021年10月22日，股权过户完结，并办妥
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联系工商变更登记手续，自此公司不再合手有东南热电股权，并将其疗养出当期合
并报表范围。具体情况如下：
丧失禁止
股权处置比 股权处置方 丧失禁止权
公司称呼 变化标的 权时点的
例 式 的时点
判定依据
福建福能东南热电有限责
处置 65% 转让 2021-10-22 产权变更
任公司
①非归拢禁止下企业合并
公司2021年11月购买福建省东桥热电有限背负公司（原名：福建惠安泉惠发
电有限背负公司）35%股权，2023年9月6日通过增资扩股后合手有51%股权，购买
成本为940,937,248.83元。2023年9月18日办理工商股权变更登记，自此公司合手有
东桥热电51%股权，东桥热电于当期纳入合并报表范围。具体情况如下：
注册老本 合手股比
公司称呼 变化标的 成马上间 取得方式
（万元） 例
福建省东桥热电有限背负
加多 2008-08-12 135,000.00 增资扩股 51%
公司
②新设子公司
公司新设子公司福建省木兰抽水蓄能有限公司、福建省花山抽水蓄能有限公
司、福建省东田抽水蓄能有限公司和福建省福能海韵发电有限公司。
③刊出钉公司
公司的盘曲控股子公司龙岩市配电售电有限背负公司于2023年4月21日刊出。
（三）公司最近三年的主要财务目的
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
财务目的
日/2023 年度 日/2022 年度 日/2021 年度
流动比率（倍） 1.55 1.14 1.16
速动比率（倍） 1.47 1.06 1.08
钞票欠债率（合并） 44.86% 49.46% 50.81%
钞票欠债率（母公司） 18.93% 22.90% 25.62%
应收账款盘活率（次） 3.11 3.76 4.22
存货盘活率（次） 16.04 17.31 19.81
每股净钞票（元/股） 4.58 4.76 4.24
每股规划算作现款流量净额
（元/股）
每股净现款流量（元/股） 0.39 0.25 0.19
注：目的的具体狡计方法如下：
（1）流动比率=流动钞票/流动欠债；
（2）速动比率=（流动钞票—存货）/流动欠债；
（3）钞票欠债率=欠债总和/钞票总和×100%；
（4）应收账款盘活率=贸易收入/应收账款平均余额；
（5）存货盘活率=贸易成本/存货平均余额；
（6）每股净钞票=（包摄于母公司扫数者权益总和—优先股股本）/期末股本；
（7）每股规划算作现款流量净额=规划算作产生的现款流量净额/期末股本；
（8）每股净现款流量=现款及现款等价物净加多额/期末股本。
左证《公开刊行证券的公司信息深入编报法则第 9 号—净钞票收益率和每股
收益的狡计及深入》（2010 年校正）（中国证监会公告[2010]2 号）、《公开发
行证券的公司信息深入解说性公告第 1 号—非平庸性损益（2008）》（中国证监
会公告[2008]43 号）的规矩，最近 3 年内公司加权平均狡计的净钞票收益率及基
本每股收益、稀释每股收益的情况如下：
加权平均净资 每股收益（元/股）
技俩 本事
产收益率 基本 稀释
包摄于公司股
东的净利润
扣除非平庸性 2023 年度 12.32 1.02 0.95
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加权平均净资 每股收益（元/股）
技俩 本事
产收益率 基本 稀释
损益后包摄于 2022 年度 11.32 1.02 1.24
公司鼓吹的净
利润 2021 年度 8.09 0.56 0.60
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（四）财务气象分析
最近三年各期末，公司钞票组成情况如下表：
技俩 金额 占比 金额 占比 金额 占比
（万元） （%） （万元） （%） （万元） （%）
货币资金 583,093.51 11.50 397,225.57 8.19 291,511.18 6.61
应收单据 4,591.74 0.09 3,383.13 0.07 1,030.66 0.02
应收账款 481,353.72 9.50 458,209.78 9.44 300,114.21 6.80
应收款项融资 510.40 0.01 1,770.26 0.04 9,009.79 0.20
预支款项 2,583.98 0.05 8,793.22 0.18 22,934.39 0.52
其他应收款 2,798.22 0.06 1,471.13 0.03 4,633.95 0.11
存货 66,419.46 1.31 69,550.66 1.43 52,895.32 1.20
其他流动钞票 35,168.12 0.69 39,970.62 0.82 35,173.06 0.80
流动钞票统共 1,176,519.15 23.21 980,374.36 20.20 717,302.57 16.26
长久股权投资 934,282.63 18.43 877,082.14 18.07 764,991.28 17.34
其他权益用具
投资
投资性房地产 250.23 0.00 290.59 0.01 330.95 0.01
固定钞票 2,566,321.56 50.63 2,749,914.08 56.66 1,839,435.51 41.69
在建工程 154,322.12 3.04 35,071.22 0.72 751,276.85 17.03
使用权钞票 1,248.87 0.02 1,764.65 0.04 80,433.81 1.82
无形钞票 56,863.33 1.12 46,906.00 0.97 47,093.51 1.07
商誉 9,537.51 0.19 5,582.50 0.12 14,882.67 0.34
长久待摊用度 2,005.73 0.04 1,342.74 0.03 1,148.78 0.03
递延所得税资
产
其他非流动
钞票
非流动钞票
统共
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
技俩 金额 占比 金额 占比 金额 占比
（万元） （%） （万元） （%） （万元） （%）
钞票统共 5,068,962.65 100.00 4,853,064.52 100.00 4,412,549.36 100.00
由上表可见，最近 3 年内，公司钞票领域随业务发展和规划积贮而增长。各
年末，公司钞票总和差别为 4,412,549.36 万元、4,853,064.52 万元和 5,068,962.65
万元，其中非流动钞票金额占比差别为 83.74%、79.80%和 76.79%，占比拟高，
主要系公司所处电力行业为典型的老本密集型行业，需干与大宗的老本用以建树
规划所需的基础设施导致公司固定钞票金额较高。
此外，公司流动钞票主要由货币资金和应收账款组成，统共占比差别为
户以电网公司为主，回款实时，公司规划性现款流入较多；而应收账款余额较高，
主要系跟着公司业务领域的扩大，应收新动力电价补贴款加多而回款相对滞后。
最近三年各期末，公司欠债组成情况如下表：
技俩 金额 占比 金额 占比 金额 占比
（万元） （%） （万元） （%） （万元） （%）
短期借款 161,053.37 7.08 217,411.45 9.06 183,000.00 8.16
应酬单据 1,445.00 0.03
应酬账款 220,169.15 9.68 366,645.87 15.28 270,513.14 12.07
合同欠债 3,569.20 0.16 4,340.89 0.18 4,490.82 0.20
应酬员工薪酬 5,116.01 0.23 5,279.74 0.22 6,316.64 0.28
应交税费 23,699.14 1.04 19,679.26 0.82 18,215.17 0.81
其他应酬款 11,754.60 0.52 15,591.02 0.65 18,079.14 0.81
一年内到期的非
流动欠债
其他流动欠债 4,138.21 0.18 1,244.03 0.05 468.39 0.02
流动欠债统共 757,344.38 33.31 858,366.85 35.76 616,540.52 27.50
长久借款 1,420,838.01 62.49 1,331,978.72 55.49 1,414,765.11 63.10
应酬债券 120,954.33 5.04 117,301.38 5.23
租出欠债 201.53 0.01 297.71 0.01 80,066.23 3.57
长久应酬款 74,757.72 3.29 75,602.70 3.15 - 0.00
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
技俩 金额 占比 金额 占比 金额 占比
（万元） （%） （万元） （%） （万元） （%）
长久应酬员工薪
酬
预测欠债 457.20 0.01 853.33 0.02 - -
递延所得税欠债 15,953.38 0.70 7,577.51 0.31 8,024.70 0.36
递延收益 3,885.85 0.17 4,518.37 0.19 5,044.82 0.23
非流动欠债
统共
欠债统共 2,273,701.72 100.00 2,400,393.14 100.00 2,242,056.75 100.00
由上表可见，最近 3 年末，公司欠债总和差别为 2,242,056.75 万元、
产，除鼓吹干与及规划积贮除外，公司通过长久借款来逍遥技俩建树的资金需求。
公司欠债结构与钞票结构相匹配，与电力行业特征相符。
最近三年，公司主要偿债能力目的如下表：
技俩 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动比率（倍） 1.55 1.14 1.16
速动比率（倍） 1.47 1.06 1.08
钞票欠债率（合并） 44.86% 49.46% 50.81%
由上表可见，最近 3 年末，公司的流动比率差别为 1.16、1.14 和 1.55，速动
比率差别为 1.08、1.06 和 1.47。其中，公司 2023 年末的流动比率和速动比率有
较大擢升，主要系公司货币资金余额不断增长的同期，公司于以前归赵部分短期
借款并与供应商结算采购款项导致当期应酬工程款、斥地款减少。
此外，跟着公司业务发展，规划积贮加多，钞票欠债率下跌。当今，公司资
产欠债结构精粹，偿债能力较强。
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最近三年，公司主要营运能力目的如下表：
技俩 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款盘活率（次/年） 3.11 3.76 4.22
存货盘活率（次/年） 16.04 17.31 19.81
转率差别为 19.81、17.31 和 16.04，总体保合手在较好水平。
最近三年，公司利润表主要技俩如下表：
单元：万元
技俩 2023 年度 2022 年度 2021 年度
贸易收入 1,469,491.88 1,431,787.25 1,215,591.47
贸易成本 1,119,194.37 1,089,139.54 1,001,161.64
贸易利润 368,486.26 361,531.92 183,026.65
利润总和 363,075.74 362,495.82 179,929.82
净利润 319,696.73 328,397.14 165,312.15
包摄于母公司鼓吹的净利润 262,347.50 259,455.13 135,921.40
公司主要业务为电力、热力坐蓐和销售，包括自然气发电、燃煤发电（含热
电联产、燃煤纯凝发电）及新动力发电（含风力发电、光伏发电）、抽水蓄能等。
元和 1,469,491.88 万元，收入领域融会增长；其中主贸易务收入占比差别为
元和 319,696.73 万元，具有较强、融会的盈利能力。
四、本次向不特定对象刊行可转债的召募资金用途
本次刊行可转债召募资金总和（含刊行用度）不跳跃东谈主民币 39 亿元（含 39
亿元），扣除刊行用度后的召募资金净额拟用于以下技俩：
福建福能股份有限公司 向不特定对象刊行可调度公司债券预案
序号 技俩称呼 技俩投资总和 拟干与召募资金金额
泉惠石化工业区2×660MW超超临界热电联产
技俩
统共 1,536,833.00 390,000.00
召募资金原则上将按上述技俩规章干与。在不改造召募资金投资技俩的前提
下，公司董事会不错左证技俩的实验需求，对上述技俩的召募资金干与规章和金
额进行疗养。
若本次刊行扣除刊行用度后的实验召募资金净额低于拟投资技俩实验资金
需求总量，不及部分将由公司自筹资金处分。如本次刊行召募资金到位时候与项
目实施程度不一致，公司可左证实验情况需要以自筹资金先行干与，召募资金到
位后赐与置换。
五、公司利润分配战略及分配情况
（一）利润分配方式
在稳健联系法律、法例、步履性文献、《公司轨则》和本狡计关联规矩和条
件，公司不错选择现款、股票、现款与股票网络拢的方式或者法律、法例允许的
其他方式分配股利，并优先选择现款分成的利润分配方式。公司利润分配不得超
过累计可分配利润的范围，不应损伤公司合手续规划能力。如选拔股票股利进行利
润分配的，应当具有公司成长性、每股净钞票的摊薄等确凿合理身分。
在公司以前盈利且累计未分配利润为正数的前提下，公司每年度至少进行一
次利润分配。狡计期内，公司董事会不错左证公司当期的盈利、现款流及资金需
求等情况，提议公司进行中期分成。在稳健利润分配的条件下，公司可加多现款
分成频次。
（二）现款分成条件
在保证公司大约合手续规划和长久发展的前提下，如公司无紧要投资筹画或重
大资金支拨等事项（召募资金投资技俩除外）发生，在公司以前盈利且累计未分
配利润为正数的前提下，公司应当选择现款分成进行利润分配。公司每年现款分
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红占今年度包摄于上市公司鼓吹净利润的比例原则上不低于30%，具体每个年度
的分成比例由公司董事会左证公司年度盈利气象和翌日资金使用筹画建议预案。
（三）公司最近三年现款分成情况
公司最近三年的现款分成情况如下：
权益分配决议为：以公司 2021 年度权益分配实施公告笃定的股权登记日 2022 年
（含税），共计分配现款股利 410,458,815.69 元，2021 年度不进行老本公积金转
增股本。上述利润分配决议已于 2022 年 7 月 8 日实施完结。
权益分配决议。以公司 2022 年度权益分配实施公告笃定的股权登记日 2023 年 7
月 3 日总股本 1,954,571,408 股为基数，向整体鼓吹每股派发现款红利 0.40 元（含
税），每股派送红股 0.30 股，剩余未分配利润滚存至以后年度分配，今年度不进
行老本公积金转增股本。上述利润分配决议已于 2023 年 7 月 4 日实施完结，共
计派发现款红利 781,828,563.20 元，派送红股 586,371,422 股。
权益分配决议。以实施 2023 年度权益分配公告笃定的股权登记日总股本为基数，
向整体鼓吹每股派发现款红利 0.31 元（含税）。上述利润分配决议已于 2024 年
公司最近三年现款分成情况如下表所示：
单元：元
技俩 2023年度 2022年度 2021年度
合并报表包摄于母公
司扫数者的净利润
现款分成（含税） 800,036,769.32 781,828,563.20 410,458,815.69
以前现款分成占合并
报表包摄于母公司所 30.50% 30.13% 30.20%
有者的净利润的比例
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技俩 2023年度 2022年度 2021年度
最近三年累计现款分成金额 1,992,324,148.21
最近三年合并报表包摄于上市公司鼓吹
的年均净利润
最近三年累计以现款分成方式分配的利
润占合并报表包摄于上市公司鼓吹的年均净 90.87%
利润的比例
福建福能股份有限公司董事会
